广西壮族自治区商务厅2022年度部门决算

第三部分：自治区商务厅2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入141,372.65万元，其中本年收入133,503.71万元, 较2021年度决算数增加4,362.89万元，增长3.18%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入83,247.43万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加20,371.31万元，增长32.40%，主要原因是2022年“33消费节”系列活动专项补助资金及广西国际商务职业技术学院武鸣东盟校区建设资金较上年增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入31,000.00万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少14,000.00万元，下降31.11%，主要原因是广西国际商务职业技术学院武鸣东盟校区建设进度需求，申请政府性基金拨款较去年减少,故政府性基金预算财政拨款收入减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数持平。

4.事业收入16,434.06万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数减少337.83万元，下降2.01%。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数持平。

6.其他收入2,822.23万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：债务收入、利息收入、资产管理收入。较2021年度决算数减少3,825.81万元，下降57.55%，主要原因是厅属中职院校获得自治区教育厅亚行贷款项目的资金支持减少。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数减少1.95万元，下降100%，主要原因是当年未转入非财政拨款结余。

8.上年结转和结余7,868.94万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加2,157.18万元，增长37.77%，主要原因是广西商业技师学院大健康产业校企合作实训基地建设项目结转3,000万元。

（二）本部门2022年度总支出141,372.65万元，其中本年支出135,910.4万元,较2021年度决算数增加4,362.89万元，增长3.18%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）5,313.36万元：主要用于保障厅属行政单位和事业单位正常运转的基本支出，以及行政事务管理等项目支出，较2021年度决算数减少1,432.94万元，下降21.24%。减少的原因主要是该科目减少口岸管理及反走私综合治理项目经费支出。

2.教育支出（类）57,946.84万元：主要用于厅属院校保障机构正常运行、开展教学事务工作、等方面的支出，较2021年度决算数增加7,242.46万元，增长14.28%。较2021年度决算数增加的原因主要是广西国际商务职业技术学院2022年扩大招生规模，学生人数增加,故教育支出增加。

3.社会保障和就业支出（类）2,613.78万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费及职业年金支出、厅本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理和抚恤等方面的支出。较2021年度决算数增加430.7万元，增长19.73%。增加的原因主要是人员增加养老保险及职业年金计提缴费基数增多。

4.卫生健康支出（类）595.03万元：主要用于商务厅本级及所属事业单位按照国家政策规定用于医疗保险方面的支出。较2021年度决算数增加18.87万元，增长3.28%。增加的原因主要是人员增加医疗保险计提缴费基数增多。

5.商业服务业等支出（类）36,431.05万元：主要用于商业流通事务和涉外发展服务方面的支出。较2021年度决算数增加12,792.48万元，增长54.12%，增加的原因主要是2022年“33消费节”增加汽车促销活动、桂酒促销活动等，专项补助资金较上年大幅增长。

6.住房保障支出（类）1,010.34万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出及保障性住房支出。较2021年度决算数增加361.04万元，增长55.60%。增加的原因主要是新增广西国际商务职业技术学院新校区教工单身宿舍项目支出。

7.其他支出（类）32,000.00万元：用于广西国际商务职业技术学院增加新校区项目建设，较2021年度决算数减少12,000.00万元，下降27.27%。主要原因是根据广西国际商务职业技术学院武鸣东盟校区建设进度需求，按工程进度拨款较去年减少。

8.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数持平。

9.年末结转和结余5,462.25万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少3,049.73万元，下降35.83%，主要原因是厅属各预算单位按要求加快预算执行进度，减少结转资金。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

自治区商务厅2022年度一般公共预算财政拨款支出83,687.44万元，较2021年度决算数增加20,747.54万元，增长32.96%。其中：基本支出18,756.19万元，项目支出64,931.24万元。

自治区商务厅2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为40,953.57万元，支出决算为83,687.44万元，完成年初预算的204.35%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为4,481.17万元，支出决算为5,014.49万元，完成年初预算的111.90%。差异原因是年中追加人员经费和反走私综合治理经费等。主要用于保障厅属行政单位和事业单位正常运转的基本支出，以及行政事务管理等项目支出。

1.商贸事务（款）4,884.91万元，主要用于保障厅属行政单位和事业单位正常运转的基本支出，以及行政事务管理等项目支出。包括行政运行（项）3,120.78万元，一般行政管理事务（项）1,038.57万元，机关服务（项）511.15万元，事业运行（项）214.41万元。

2. 其他一般公共服务支出（款）129.58万元，主要用于反走私综合治理经费支出。包括其他一般公共服务支出（项）129.58万元。

（二）教育支出（类）年初预算为25,764.7万元，支出决算为38,516.96万元，完成年初预算的149.50%。差异原因是厅属院校获得财政追加高等职业教育领域基础能力建设项目6,000万元、广西国际商务职业技术学院新校区项目4,077万元、中等职业教育学生资助及免学费补助经费等项目资金支出。主要用于厅属院校教育事务支出。

1.普通教育（款）649.28万元。主要用于自治区商务厅幼儿园人员经费、公用经费、开展学前教育事业发展支出。包括学前教育（项）637.68万元，其他普通教育支出（项）11.6万元。

2.职业教育（款）37,867.68万元。主要用于厅属中专学校、技工学校、高职院校人员经费、公用经费和开展中专、技工、高职教育事业发展支出。包括中专教育（项）8,053.24万元，技校教育（项）5,265.95万元，高等职业教育（项）24,548.49万元。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为1,618.3万元，支出决算为2,133.47万元，完成年初预算的131.84%。主要用于自治区商务厅本级、厅属事业单位基本养老保险缴费及职业年金支出、离退休人员经费支出以及抚恤支出。

1.行政事业单位离退休（款）1,630.26万元，主要用于自治区商务厅本级和所属事业单位在职人员养老保险及职业年金、退休人员退休经费支出。包括行政单位离退休（项）396.99万元，事业单位离退休（项）121.41万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）893.33万元，机关事业单位职业年金缴费支出（项）209.53万元，其他行政事业单位离退休支出（项）9.00万元。

2.就业补助（款）50.00万元，主要用于广西商业技师学院段文清技能大师工作室支出，包括高技能人才培养补助（项）50.00万元。

3.抚恤（款）443.21万元，主要用于发放厅属行政和事业单位已故人员的抚恤金支出。包括死亡抚恤（项）443.21万元。

（四）卫生健康支出（类）年初预算为589.14万元，支出决算为595.03万元，完成年初预算的101%。主要用于商务厅本级行政编制人员基本医疗保险缴费和厅属事业单位人员基本医疗缴费。

行政事业单位医疗（款）595.03万元，主要用于商务厅本级和厅属事业单位在职在编人员基本医疗保险缴费及公务员医疗补助支出。包括行政单位医疗（项）167.43万元，事业单位医疗（项）427.6万元。

（五）商业服务业等支出（类）年初预算为7,843万元，支出决算为36,431.04万元，完成年初预算的464.50%。差异原因主要是主要是2022年“33消费节”系列活动专项补助资金。主要用于商务厅开展促进商务事业发展的外贸、外资、商业流通促销费等事项。

1.商业流通事务（款）29,712.22万元，主要用于厅本级开展商品流通、“33消费节”系列活动等内贸事业支出，包括其他商业流通事务支出（项）29,712.22万元。

2.涉外发展服务支出（款）6,718.82万元，主要用于厅本级开展对外贸易、引进外资、对外交流合作等外贸事业支出。包括其他涉外发展服务支出（项）6,718.82万元。

（六）住房保障支出（类）年初预算为657.27万元，支出决算为996.42万元，完成年初预算的151.6%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出及保障性住房支出。

1.保障性安居工程支出（款）323万元，主要用于广西国际商务职业技术学院新校区教工单身宿舍项目支出。包括住房租赁市场发展（项）323万元。

2.住房改革支出（款）673.42万元，包括住房公积金（项）673.42万元。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出18,756.19万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出10,625.13万元，完成年初预算的102.08%。预决算差异原因为人员经费预算追加。

（二）商品和服务支出6,770.36万元，完成年初预算的99.21%。

（三）对个人和家庭的补助1,356.98万元，完成年初预算的110.17%。预决算差异原因离退休人员死亡抚恤金支出增加。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

自治区商务厅2022年度政府性基金支出32,000.00万元，较2021年度决算数减少12,000.00万元，下降27.27%。其中：基本支出0万元，项目支出32,000.00万元。。

自治区商务厅2022 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为32,000.00万元。

（一）其他支出（类）年初预算为0万元，支出决算为32,000.00万元。主要用于用于广西国际商务职业技术学院新校区建设项目。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

自治区商务厅没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算安排的支出，因此2021年国有资本经营预算决算为零。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出52.73万元，完成预算的50.23%，比上年增加15.57万元，主要原因是增加一辆公务用车购置支出。其中：因公出国（境）费支出决算2.52万元，公务用车购置及运行费支出决算45.96万元，公务接待费支出决算4.26万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出2.52万元，完成预算的7.69%，比上年增加0.75万元，原因是较上年增加一个出访团组。全年使用财政拨款安排自治区商务厅机关出国团组2个，全年因公出国（境）团组共计2个，累计4人次。开支内容包括：赴澳门参加第13届国际基础设施投资与建设高峰论坛、第27届澳门国际贸易投资展览会的交通、住宿、伙食、公杂等费用。

（二）公务用车购置及运行费支出45.96万元。其中：

公务用车购置支出18.86万元，完成预算的67.36%，比上年增加18.86万元，原因是购置了1辆公务用车，主要用于保障主要领导公务用车出行需要。

公务用车运行支出27.10万元，完成预算的79.73%，比上年增加1.64万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展商务专项管理业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，自治区商务厅机关开支财政拨款的公务用车保有量为9辆，全年运行费支出27.10万元，平均每辆3.01万元。

（三）公务接待费支出4.26万元，完成预算的41.64%，比上年减少5.67万元，原因是公务接待活动批次和人数较上年有所减少。国内公务接待批次19次，人次180次，未产生国（境）外公务接待。其中：

外宾接待支出0.78万元，主要用于东盟博览会期间的外宾接待支出及日常外宾来我区开展经济交流合作发生的接待支出。2022年共接待国（境）外来访团组2个、来访外宾8人次。

其他国内公务接待支出3.48万元，主要用于商务部、兄弟省（市、自治区）相关单位来我区交流工作以及开展业务活动发生的接待支出。自治区商务厅2022年共接待国内来访团组17个、来宾172人次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度机关运行经费支出632.77万元，比年初预算数减少40.12万元，降低5.96%，比上年决算数减少17.27万元，降低2.66%。主要原因是：召开会议及举办培训减少，经费支出下降。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额18,995.12万元，其中：政府采购货物支出11,054.92万元、政府采购工程支出2,890.44万元、政府采购服务支出5,049.76万元。授予中小企业合同金额  7,174.88万元，占政府采购支出总额的37.77%，其中：授予小微企业合同金额3,224.40万元，占授予中小企业合同金额的44.94%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额14.48%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的57.25%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆25辆，其中：主要领导干部用车1辆、机要通信用车4辆、应急保障用车3辆、离退休干部用车7辆、其他用车10辆，其他用车主要是是厅属院校招生接送学生用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）7台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度195个项目支出开展绩效自评，共涉及资金168,973.79万元（包含补助市县项目10个，涉及资金62,189.66万元），占项目支出总额的100%。

我部门组织开展部门整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出38,615.57万元，其他资金支出22,455.75万元。从评价情况来看，我厅部门整体支出自评得分85.49分。根据《广西壮族自治区本级财政支出绩效评价结果应用暂行办法》（桂财办〔2018〕89号）的标准，综合评价为二等等级。存在的问题为：部分绩效数量及效益指标因受疫情影响，无法全部完成，如口岸验收、展会举办等。

我部门组织对“2018—2022年自治区本级商务发展专项资金”进行了部门评价，涉及一般公共预算支出97,692.95万元。从评价情况来看，2018—2022年自治区本级商务发展专项资金部门评价得分85.15分，综合评价为二等等级。存在的问题为：绩效目标不够细化和量化、项目管理、项目实施进度有待进一步加强。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，111个项目评为一等，占项目总数比例56.93%；62个项目评为二等，占项目总数比例31.80%；17个项目评为三等，占项目总数比例8.71%；5个项目评为四等（有3个项目因未开展调减预算为0，根据财政要求即便预算调整后预算数为0也保留项目并自评为四等；有2个项目为厅属学校的家庭经济困难大学新生入学补助，因符合条件的学生已申请慈惠计划补贴，为避免重复发放，这2个项目预算执行率为0，自评为四等），占项目总数比例2.56%。自评发现的主要问题及原因：一是绩效指标编制人员水平有待提高；二是绩效指标设置仍不够科学合理，需要进一步优化；三是绩效指标发生客观原因无法完成时，未能及时申请调整绩效指标。下一步改进措施：一是科学设置部门整体支出绩效目标及指标。在设置部门整体支出绩效目标时，要结合部门职能、履职情况综合考虑，不过度依赖大额项目的绩效目标和指标。同时考虑某些指标的设置是否可评，进一步优化我厅部门整体支出绩效目标和指标的设置。二是发生绩效目标调整事项时及时申请调整。严格按照自治区财政厅绩效目标管理暂行办法的有关规定，发生绩效目标调整事项时，及时按照规定的程序向自治区财政厅申请调整绩效目标和指标，确保绩效目标和指标更加完整、切合实际。三是进一步提高编制人员业务素质。随着国家层面和社会各界对预算绩效管理工作的重视程度日益提高，预算绩效方面的新政策、新文件、新要求较多，建议财政部门编制预算绩效管理文件资料汇编，组织预算绩效管理相关政策理论、业务操作培训。加强对各部门、各单位预算绩效管理工作的培训指导力度，提高各部门、各单位编制人员的政策和业务水平。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，2022年广西“33消费节”活动项目自评得分为94分，一等，项目全年预算数为16,807.71万元，执行数为16,805.71万元，完成预算的99.99%。项目绩效目标完成情况：一是开展5个活动版块、举办约9.8万场活动、60万户商家数量参与本次活动；二是消费券领取率达52.21%、活动直接带动消费杠杆比例为1：27.8；三是云闪付平台全区商户累计交易额1,239.7亿元、活动带动汽车销售金额414,400万元；四是在活动带动下，2022年全区社会消费品零售总额实现8539.1亿元，增速高于全国0.2个百分点，高于西部1.0个百分点，五年来首次实现“两个高于”，增速分别排名全国第14位、西部地区第4位，排位较2021年分别提升7个、3个位次，创四年来新高。自评发现的主要问题及原因：对商家及消费者需求了解不足，设计的绩效目标与实际产出成效存在较大偏差。下一步改进措施：充分开展前期需求研究，完善整体方案和计划，合理设置目标值。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。