广西商业经济研究所2023年度部门决算

第三部分：广西商业经济研究所2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入476.34万元，其中本年收入  476.34万元, 较2022年度决算数增加254.19万元，增长114.42%。收入具体情况如下。

一般公共预算财政拨款收入476.34万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加254.19万元，增长114.42%，主要原因是人员变动增加工资福利支出57.14万元，增加课题经费、《广西各市对外开放指数》编制发布、《广西商务参考》等项目经费192.17万元。

（二）本部门2023年度总支出476.34万元，其中本年支出  476.34万元, 较2022年度决算数增加254.19万元，增长114.42%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）188.76万元：主要用于保障本单位正常运转的基本支出。较2022年度决算数增加70.32万元，增长59.37%，主要原因是人员变动使得工资福利增加43.63万元，新增《广西各市对外开放指数》编制发布等项目使得委托业务费增加21.24万元，以及差旅、办公费等其他保障党委正常运行支出5.45万元。

2.社会保障和就业支出（类）33.98万元：主要用于本单位中养老、职业年金、离退休经费等方面的支出。较2022年度决算数增加18.58万元，增长82.88%。较2022年度决算增长的主要原因是人员增加及社保缴纳基数调整。

3.抚恤（类）7.90万元，主要用于发放厅属行政和事业单位已故人员的抚恤金支出。

4.卫生健康支出（类）6.67万元，主要用于本单位按照国家政策规定用于医疗保险方面的支出。较2022年度决算数增加2.24万元，增长50.56%。增长的主要原因是人员增加及社保缴纳基数调整。

5.商业服务等支出（类）236.07万元，主要用于课题研究经费项目支出，较2022年度决算数增加162.17万元，增幅219.45%。增加的主要原因是本年度课题数量较上一年度增加5个，增幅166.67%。

6.住房保障支出（类）10.87万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。较2022年度决算数增加4.07万元，增长59.85%。增加的主要原因是人员增加及公积金缴纳基数调整。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西商业经济研究所2023年度一般公共预算财政拨款支出476.34万元，较2022年度决算数增加254.19万元，增长114.42%。其中：基本支出152.35万元，项目支出324.00万元。

广西商业经济研究所2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为413.80万元，支出决算为476.34万元，完成年初预算的115.11%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为139.52万元，支出决算为188.76万元，完成年初预算的135.29%。其中100.83万元。主要用于保障本单位正常运转的基本支出。87.93万用于“广西商务特刊编印”、“广西商务年鉴编印”等项目经费支出。

商贸事务（款）188.76万元，主要用于保障本单位正常运转的基本支出，以及项目支出。包括事业运行（项）188.76万元。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为15.32万元，支出决算为33.98万元，完成年初预算的221.80%。主要用于本单位中养老、职业年金方面的支出。

行政事业单位养老支出（款）26.08万元，主要用于本单位在职人员养老保险、离退休人员离退休经费支出。包括事业单位离退休（项）3.93万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）14.36万元，机关事业单位职业年金缴费支出7.18万元，其他行政事业单位离退休支出（项）0.60万元。

（三）抚恤（款）年初预算为0.00万元，支出决算为7.90万元，主要用于发放厅属行政和事业单位已故人员的抚恤金支出。包括死亡抚恤（项）7.90万元。

（四）卫生健康支出（类）年初预算为6.67万元，支出决算为6.67万元，完成年初预算的100%。主要用于本单位按照国家政策规定用于医疗保险方面的支出。

行政事业单位医疗（款）6.67万元，主要用于本单位按照国家政策规定用于医疗保险方面的支出。包括事业单位医疗（项）6.67万元。

（五）商业服务业等支出（类）年初预算为250万元，支出决算为236.07万元，完成年初预算的94.43%。主要用于课题经费项目支出。

涉外发展服务支出（款）236.07万元，包括  其他涉外发展服务支出（项）236.07万元。

（六）住房保障支出（类）年初预算为5.54万元，支出决算为10.87万元，完成年初预算的196.21%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。

住房改革支出（款）10.87万元，包括住房公积金（项）10.87万元。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出152.35万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出138.90万元，完成年初预算的204.93%。差异的主要原因是追加3名新进人员工资福利以及追加2023年度绩效增量。

（二）商品和服务支出7.74万元，完成年初预算的67.42%。差异的主要原因是本年度办公设备及办公家具基本满足办公需求，未再采购。

（三）对个人和家庭的补助支出5.71万，完成年初预算的87.31%。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位没有政府性基金收入，也没有安排政府性基金支出，故本表无数据。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位没有国有资本经营预算收入，也没有安排国有资本经营预算支出，故本表无数据。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成年初预算的0%，与2022年持平。

七、其他重要事项情况说明

（一）运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0套。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度7个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金324万元，占一般公共预算项目支出总额的100%（按照自评全覆盖要求，自评覆盖面原则上应达100%，下同）。

组织对“课题研究经费”、“广西商务年鉴编印费”等7个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出324万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，本年度预算项目支出基本完成年度绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，5个项目评为一等，占项目总数比例71.43%；2个项目评为二等，占项目总数比例28.57%。自评发现的主要问题及原因：自治区本级商务发展专项资金本级使用-课题研究经费支出进度偏慢。造成这一问题的主要原因是课题由商研所和各课题相关处室共同推进。商研所主要负责立项招投标和结项验收工作，各课题相关业务处室主要负责与课题组对接课题研究过程中的业务问题。课题主题范围广，涉及业务处室多，导致课题支出进度不一致。下一步改进措施：一是加强与课题相关处室对接，保持信息互通，督促课题按时完成中期评估、结项验收，及时完成支付进度。二是进一步促进部门加强预算绩效管理，切实提高财政资金使用绩效。三是进一步强化绩效评价结果应用，对未完成项目涉及单位进行再评价，将评价结果作为预算调整和下年度预算编制的重要参考依据，进一步优化财政资源配置。

（2）部分项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，自治区本级商务发展专项资金本级使用-课题研究经费项目自评得分为93.1分，一等，项目全年预算数为130万元，执行数为118.3万元，完成预算的90.96%。项目绩效目标完成情况：本年度预算项目支出较好的完成年度绩效目标。自评发现的主要问题及原因：指标设置不够细化。造成这一问题的主要原因是课题主题范围广，涉及业务处室多，未能与业务部门进行充分的沟通，导致课题支出进度不一致。下一步改进措施：加强与课题相关处室对接，保持信息互通，督促课题按时完成中期评估、结项验收，及时完成支付进度。进一步加强预算管理，强化绩效评价结果应用，提高预算资金使用效率，并且重视相关人员的培训。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

六、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。