广西壮族自治区商务厅2024年度部门决算

第三部分：自治区商务厅2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入240,663.33万元，其中本年收入233,897.93万元，较2023年度决算数增加93,382.02万元，增长63.40%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入85,325.54万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少32,885.55万元，下降27.82%，主要原因是厅本级促消费攻坚行动专项补贴资金减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入126,844.20万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加126,844.20元，主要原因是厅本级增加2024年支持消费品以旧换新超长期特别国债资金；广西国际商务职业技术学院增加专项债券武鸣新校区建设项目资金。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。与2023年度决算数持平。

4.事业收入19,347.12万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加1,950.04万元，增长11.21%，主要原因：一是广西国际商务职业技术学院2024年学校加大开源节流力度，加强社会服务，拓展社会服务收入，故事业收入较上年增加。二是广西商业学校增加了校企合作，增加了创收。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2023年度决算数持平。

6.其他收入2,381.07万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数减少23.58万元，下降1.23%，主要原因是广西商业学校减少了德促行贷款以及其他银行贷款。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）34.57万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数减少201.72万元，下降85.37%，主要原因是广西右江民族商业学校使用上年非财政拨款结余弥补本年度收支缺口减少。

8.上年结转和结余6,730.83万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少295.37万元，下降4.20%，主要原因是结转项目较上年有所减少。

（二）本部门2024年度总支出240,663.33万元，其中本年支出236,542.72万元, 较2023年度决算数增加93,735.03万元，增长65.64%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）6,177.84万元：主要用于保障厅属行政单位和事业单位正常运转的基本支出，以及行政事务管理等项目支出。较2023年度决算数增加88.31万元，增长1.45%，主要原因是缉私工作经费支出增加。

2.教育支出（类）64,575.40万元：主要用于厅属院校保障机构正常运行、开展教学事务工作等方面的支出。较2023年度决算数增加5,187.84万元，增长8.74%，主要原因：一是广西国际商务职业技术学院提高教育质量、扩大教育资源覆盖面等方面的支出增加；二是广西商业技师学院教职工编制人数增加人员经费增加，以及对老旧教学楼、运动场地、消防设施等进行安全改造或翻新等支出增加；三是广西商业学校学生、教职工人数增加，对应的支出也相对应增加。

3.社会保障和就业支出（类）4,022.03万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费及职业年金支出、厅本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理和抚恤等方面的支出。较2023年度决算数增加112.42万元，增长2.88%，主要原因是广西商业技师学院追加自治区级高技能人才培训基地建设项目支出。

4.卫生健康支出（类）901.51万元：主要用于商务厅本级及所属事业单位按照国家政策规定用于医疗保险方面的支出。较2023年度决算数增加4.65万元，增长0.52%，主要原因是厅本级和部分厅属院校单位负担部分医疗报销增加。

5.资源勘探工业信息等支出（类）126,844.20万元：主要用于发放汽车以旧换新补贴。较2023年度决算数增加126,844.20万元，主要原因：追加2024年支持消费品以旧换新超长期特别国债资金126,844.20万元。

6.商业服务业等支出（类）31,320.94万元：主要用于商业流通事务和涉外发展服务方面的支出。较2023年度决算数减少39,482.60万元，下降55.76%，主要原因是厅本级减少促消费攻坚行动专项补贴资金。

7.住房保障支出（类）1,210.66万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出及保障性住房支出。较2023年度决算数减少0.05万元，下降0.05%，主要原因是预算项目支出科目调整。

8.其他支出（类）1,490.13万元：主要用于广西国际商务职业技术学院武鸣新校区项目建设。较2023年度决算数增加980.25万元，增长192.25%。主要原因是广西国际商务职业技术学院追加专项债券资金1490.13万元。

9.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数减少13.92万元，主要原因是广西商业技师学院2023年增加其他资金收入与支出的差额。

10.年末结转和结余4,120.62万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少339.08万元，下降7.6%，主要原因是厅属各预算单位按要求加快预算执行进度，减少结转资金。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

自治区商务厅2024年度一般公共预算财政拨款支出86,570.05万元，较2023年度决算数减少35,657.17万元，下降29.17%。其中：基本支出21,040.04万元，项目支出65,530.01万元。

自治区商务厅2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为58,823.66万元，支出决算为86,570.05万元，完成年初预算的147.17%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为4,956.55万元，支出决算为6,168.26万元，完成年初预算的124.45%，预决算差异的原因是年中追加人员经费和反走私综合治理经费等项目支出。主要用于保障厅属行政单位和事业单位正常运转的基本支出，以及行政事务管理等项目支出。

1.政府办公厅（室）及相关机构事务（款）46.14万元，主要用于保障厅属行政单位正常运转的基本支出。包括行政运行（项）46.14万元。

2.发展与改革事务（款）78.00万元，主要用于面向东盟的陆海新通道物流通道国别研究。包括其他发展与改革事务支出（项）78.00万元。

3.商贸事务（款）6,044.12万元，主要用于保障厅属行政单位和事业单位正常运转的基本支出，以及行政事务管理等项目支出。包括行政运行（项）3,235.48万元，一般行政管理事务（项）2,036.36万元，机关服务（项）536.60万元，事业运行（项）161.49万元,其他商贸事务支出74.20万元。

（二）教育支出（类）年初预算为38,344.85万元，支出决算为43,854.85万元，完成年初预算的114.37%，预决算差异的原因是厅属院校获得财政追加高等职业教育及中等职业教育项目资金支出。主要用于厅属院校教育事务支出。

1.普通教育（款）693.60万元。主要用于自治区商务厅幼儿园人员经费、公用经费、开展学前教育事业发展支出。包括学前教育（项）693.60万元。

2.职业教育（款）43,161.26万元。主要用于厅属高职院校、中专学校、技工学校人员经费、公用经费和开展中专、技工、高职教育事业发展支出。包括中等职业教育（项）8,644.01万元，技校教育（项）6,898.59万元，高等职业教育（项）27,618.66万元。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为2,633.19万元，支出决算为3,283.91万元，完成年初预算的124.71%，预决算差异的原因是新增人员增加社保费、去世离退休干部追加抚恤金。主要用于自治区商务厅本级、厅属事业单位基本养老保险缴费及职业年金支出、离退休人员经费支出以及抚恤支出。

1.行政事业单位养老支出（款）2,613.28万元，主要用于自治区商务厅本级和所属事业单位在职人员养老保险及职业年金、退休人员退休经费支出。包括行政单位离退休（项）471.72万元，事业单位离退休（项）164.55万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）1,496.46万元，机关事业单位职业年金缴费支出（项）470.35万元，其他行政事业单位离退休支出（项）10.20万元。

2.就业补助（款）414.29万元，主要用于广西商业技师学院自治区级高技能人才培训基地建设项目和自治区级世界技能大赛项目集训基地建设项目支出，包括高技能人才培养补助（项）414.29万元。

3.抚恤（款）256.34万元，主要用于发放厅属行政和事业单位已故人员的抚恤金支出。包括死亡抚恤（项）256.34万元。

（四）卫生健康支出（类）年初预算为867.83万元，支出决算为830.92万元，完成年初预算的95.75%，预决算差异的原因是广西商业技师学院离退休医疗费减少。主要用于商务厅本级行政编制人员基本医疗保险缴费和厅属事业单位人员基本医疗缴费。

行政事业单位医疗（款）830.92万元，主要用于商务厅本级和厅属事业单位在职在编人员基本医疗保险缴费及公务员医疗补助支出。包括行政单位医疗（项）180.14万元，事业单位医疗（项）650.77万元。

（五）商业服务业等支出（类）年初预算为10,905.00万元，支出决算为31,320.94万元，完成年初预算的287.22%，预决算差异的原因是厅本级追加“惠见广西-2024消费促进年”活动、2024年汽车以旧换新补贴活动、2024年消费提振恢复—惠买暖冬系列活动等项目资金。主要用于商务厅开展促进商务事业发展的外贸、外资、商业流通促销费等事项。

1.商业流通事务（款）15,175.90万元，主要用于厅本级开展商品流通、“惠见广西-2024消费促进年”活动等内贸事业支出，包括其他商业流通事务支出（项）15,175.90万元。

2.涉外发展服务支出（款）13,180.24万元，主要用于厅本级开展对外贸易、引进外资、对外交流合作等外贸事业支出。包括其他涉外发展服务支出（项）13,180.24万元。

3.其他商业服务业等支出（款）2,964.81万元，主要用于广西智慧口岸指挥调度平台项目、广西“走出去”风险保障平台等外经贸事业支出。包括其他商业服务业等支出（项）2,964.81万元。

（六）住房保障支出（类）年初预算为1,116.23万元，支出决算为1,111.16万元，完成年初预算的99.55%，预决算差异的原因是缴费基数调整。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出及保障性住房支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出21,040.04万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出15,008.56万元，完成年初预算的102.82%。预决算差异主要是厅机关及厅属事业单位增人增资。

（二）商品和服务支出4,264.76万元，完成年初预算的99.00%。

（三）对个人和家庭的补助1,731.68万元，完成年初预算的111.32%。预决算差异主要是离退休人员死亡抚恤金支出增加。

（四）资本性支出35.04万元，完成年初预算的89.05%。预决算差异原因是预算指标调剂使用。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

自治区商务厅2024年度政府性基金支出128,334.33万元，较2023年度决算数增加127,824.45万元，增长25069.83%。其中：基本支出0万元，项目支出128,334.33万元。

自治区商务厅2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为128,334.33万元。

（一）资源勘探工业信息等支出（类）年初预算为0万元，支出决算为126,844.20万元，完成年初预算的-%。预决算差异的原因是厅本级增加2024年支持消费品以旧换新超长期特别国债。主要用于发放汽车以旧换新补贴。包括超长期特别国债安排的支出（款）126,844.20万元。

（二）其他支出（类）年初预算为0万元，支出决算为1,490.13万元，完成年初预算的-%。预决算差异主要是广西国际商务职业技术学院增加专项债券项目。主要用于广西国际商务职业技术学院武鸣新校区建设项目。包括其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）1,490.13万元。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

自治区商务厅2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

自治区商务厅2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出228.42万元，完成年初预算的76.72%，比上年减少60.67万元，主要原因是因公出国（境）费和公车购置费减少。其中：因公出国（境）费支出决算192.08万元，公务用车购置及运行费支出决算26.10万元，公务接待费支出决算10.24万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出192.08万元，完成年初预算的82.53%，比上年减少31.78万元，原因是落实政府“过紧日子”要求，严控因公出国（境）规模。全年使用财政拨款安排自治区商务厅机关出国团组26个，参加其他单位组织的出国团组6个，全年因公出国（境）团组共计32个，累计95人次。开支内容包括：赴境外开展经贸活动参会国际旅费、住宿、伙食、公杂等费用。

（二）公务用车购置及运行费支出26.10万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的-%，比上年减少17.99万元，原因是上年有购置车辆，今年无购置车辆。

公务用车运行支出26.10万元，完成年初预算的86.28%，比上年减少1.92万元，原因是落实政府“过紧日子”要求，严控支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展商务业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，自治区商务厅开支财政拨款的公务用车保有量为9辆，全年运行费支出26.10万元，平均每辆2.9万元。

（三）公务接待费支出10.24万元，完成年初预算的29.49%，比上年减少8.98万元，原因是公务接待次数减少。国内公务接待批次45次，人次474次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出608.17万元，比年初预算数减少36.96万元，下降5.73%，比上年决算数减少24.60元，降低3.89%。主要原因是：落实过紧日子要求压减一般性支出。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2024年度政府采购支出总额15,341.09万元，其中：政府采购货物支出3,189.46万元、政府采购工程支出1,474.33万元、政府采购服务支出10,677.30万元。授予中小企业合同金额7,777.94万元，占政府采购支出总额的50.70%，其中：授予小微企业合同金额4,507.55万元，占授予中小企业合同金额的57.95%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额38.79%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的47.45%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆26辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、主要负责人用车1辆、机要通信用车4辆、应急保障用车3辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车7辆，其他用车11辆，其他用车主要是厅属院校招生接送学生用车；单位价值100万元以上设备7台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数84,856.74万元，执行数230,166.337万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，较好完成部门整体支出各项指标任务。未能如期完成的指标有4项，一是预算执行率为60.26%，该项指标满分10分，自评得分6.03分；二是数量指标“新增进出口实绩企业数量≥1721家”实际完成值723家，该项指标满分2分，自评得分0.84分；三是成本指标“本级年初部门一般公共预算支出数≤58,824万元”实际完成值86,570.05万元，该项指标满分5分，自评得分2.64分；四是社会效益指标“官网、官微、官博访问或浏览量≥550万人次”实际完成值907万人次，该项指标满分3分，自评得分2.7分；“提高出口信用保险覆盖面”部分达成并取得一定效果，该项指标满分2分，自评得分1.7分。

 2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目256个，项目支出总额244,648.59万元。其中，本级项目86个，本级项目支出218,604.48万元；对下转移支付项目31个，对下转移支付26,044.11万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：229个项目评为一等，涉及资金239,919.78万元，占项目总数比例89.45%，占项目支出总额比例98.07%；14个项目评为二等，涉及资金1,546.85万元，占项目总数比例5.47 %，占项目支出总额比例0.63 %；5个项目评为三等，涉及资金1004.58万元，占项目总数比例1.95 %，占项目支出总额比例0.41%；8个项目评为四等，涉及资金2177.39万元，占项目总数比例3.13 %，占项目支出总额比例0.89 %。自评发现的主要问题及原因：一是项目预算测算不够准确，导致项目预算执行率偏低；二是项目绩效目标设置偏低，导致申报的预算资金与设置的绩效目标之间存在不匹配的情况；三是项目绩效目标衡量指标设置存在缺漏项，指标设置不够全面，不能衡量项目的全部绩效目标。下一步改进措施：一是加强自评结果的应用，提升项目绩效管理水平；二是强化预算资金申报测算的精准性，提高项目预算执行率；三是规范绩效指标的设置，提高绩效评估的准确性和有效性；四是明确资金需求与预算安排，争取政策支持和资金倾斜。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，自治区本级商务发展专项资金本级使用-境外展览推介项目自评得分为93.32分，自评结论为一等，项目全年预算数为1,007.65万元，执行数为950.76万元，根据桂财建函〔2024〕116 号文，收回剩余资金56.89万元，项目预算执行率为100%。项目绩效目标完成情况：一是2024年我厅成功举办7个境外招商推介活动，开展3个境外商品展，累计共组织300家企业参加展览推介活动，展后获得后续订单的企业数达73家，展览推介活动达成意向签约金额9.89亿美元，超预期达成目标；二是本次境外经贸展览推介工作中，在活动组织、宣传推广、成本控制、时间管理及多数效果指标上表现出色，实现了多项关键目标，为广西外贸发展和对外经贸合作奠定了良好基础。自评发现的主要问题及原因：一是2024年我区新增外商投资企业40家，外商投资企业数量同比下降7.31%；二是国际形势等多重因素影响，全球跨国直接投资持续低迷，我区外资工作承压前行。下一步改进措施：一是开拓利用外资“新源泉”。聚焦QFLP、新能源行业、重点产业项目，丰富利润再投资、债转股、返程投资等多种利用外资方式，拓宽利用外资来源渠道。二是打造外资集聚“新高地”。实施“百家园区强开放”行动，推动全区所有自治区级以上开发区自园区成立之日起累计实际引进外资全面突破。三是提升利用外资“新思维”。结合新领域、新行业利用外资，有针对性地举办投资促进活动。尽管新设外商投资企业数量指标未达预期，但整体工作成效显著。未来可针对薄弱环节深入分析，优化工作方案，以推动境外经贸工作取得更全面的发展。

3.部门绩效评价结果。

组织对“国内外债务还本付息”1个重点项目进行了部门评价，评价结果为二等，涉及资金2720.11万元，资金执行进度为92.5%。从评价情况来看，该项目资金按时落实到位，相关管理制度健全，总体情况良好，但仍存在资金支出未能够完全按照预算批复内容执行、年末资金未能全部支出的问题。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。