广西壮族自治区商务厅幼儿园2024年度部门决算

第三部分：广西壮族自治区商务厅幼儿园2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入833.22元，其中本年收入773.94万元，较2024年度决算数增加70.34万元，增长10%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入773.74万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加71.24万元，增长10.14%，主要原因是2024年增加自治区学前教育专项经费（一般债）。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入0万元。

5.经营收入0万元。

6.其他收入0.2万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2024年度决算数减少0.9万元，下降81.82%，主要原因是废旧物品销售收入减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用）结余0万元。

8.上年结转和结余59.28万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数增加45.98万元，增长345.71%，主要原因是以前年度账务有误调整。

（二）本单位2024年度总支出833.22万元，其中本年支出814.66万元, 较2024年度决算数增加99.03万元，增长13.84%。支出具体情况如下：

1.教育支出支出734.52万元：主要用于人员经费开支、教学、行政经费开支。较2023年度决算数增加95.54万元，增长14.95%，主要原因是2024年增加自治区学前教育专项经费（一般债）。

2.社会保障和就业支出62.83万元：主要用于在职人员社保、退休人员补助等费用开支。较2023年度决算数增加1.65万元，增长2.7%，主要原因是2024年社保基数调整。

3.卫生健康支出6.6万元：主要用于人员医疗保险费用开支。较2023年度决算数增加0.7万元，增长11.86%，主要原因是2024年医保基数调整。

4.住房保障支出10.71万元：主要用于人员住房公积金费用开支。较2023年度决算数增加1.14万元，增长11.91%，主要原因是2024年公积金基数调整。

5.年末结转和结余18.56万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增15.53万元，增长 512.54%，主要原因是将以前年度款项安排至补足2024年预算、以前年度账务有误调整

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区商务厅幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出773.74万元，较2024年度决算数增加71.24万元，增长10.14%。其中：基本支出358.7万元，项目支出415.04万元。

广西壮族自治区商务厅幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为664.49万元，支出决算为773.74万元，完成年初预算的116%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为664.49万元，支出决算为773.74万元，完成年初预算的116%。预决算差异主要为年中追加维修经费。主要用于：

1.教育支出支出693.6万元：主要用于人员经费开支、教学、行政经费开支。较2023年度决算数增加67.75万元，增长10.83%，主要原因是2024年增加自治区学前教育专项经费（一般债）。

2.社会保障和就业支出62.83万元：主要用于在职人员社保、退休人员补助等费用开支。较2023年度决算数增加1.65万元，增长2.7%，主要原因是2024年社保基数调整。

3.卫生健康支出6.6万元：主要用于人员医疗保险费用开支。较2023年度决算数增加0.7万元，增长11.86%，主要原因是2024年医保基数调整。

4.住房保障支出10.71万元：主要用于人员住房公积金费用开支。较2023年度决算数增加1.14万元，增长11.91%，主要原因是2024年公积金基数调整。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出358.7万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出330.22万元，完成年初预算的102.60 %。说明预决算差异为年中预算调整。

（二）商品和服务支出28.48万元，完成年初预算的100%。

其中：教育支出支出28.48万元：主要用于教学、行政经费开支。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

 广西壮族自治区商务厅幼儿园2024年度政府性基金支出0万元。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

 广西壮族自治区商务厅幼儿园2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0万元。完成年初预算的0 %，比上年增减0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数增加0万元，增长0 %，比上年决算数增加0元，增长0 %。

（二）政府采购支出情况说明。本单位2024年度政府采购支出总额27.18万元，其中：政府采购货物支出27.18万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副部(省)级领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆离退休干部服务用车0辆，其他用车0辆；单位价值100万元以上设备0台(套)。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我单位2024年度部门预算数363.93 万元，执行数455.96万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，2024年度绩效目标为通过修缮、购置设备，改善办园条件，实现为幼儿提供更安全的教育教学环境，保障幼儿园正常开展日常教学工作，保障单位正常运转的目标。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我单位2024年度项目7个，项目支出总额505.38万元。其中，本级项目7个，本级项目支出505.38万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：6个项目评为一等，涉及资金236.01万元，占项目总数比例85.71%，占项目支出总额比例46.50%；0个项目评为二等；1个项目评为三等，涉及资金286.47万元，占项目总数比例14.29 %，占项目支出总额比例53.50%。自评发现的主要问题及原因：是受到暑期施工时间影响，无法在上半年支付款项，导致支出进度低，部分项目存在资金支出进度不达标的情况。下一步改进措施：提前与教学部门、施工方沟通，争取安排寒假期间施工，或安排部分简单快捷的施工项目在周末施工，待竣工验收后，及时将款项支付。

（2）部分重点项目绩效自评情况：

根据年初设定的绩效目标，自治区学前教育发展专项经费项目自评得分为100 分，一等，项目全年预算数为28万元，执行数为27.86万元，完成预算的99.5%。项目绩效目标完成情况：项目绩效目标完成情况：一是通过修缮，实现为幼儿提供更安全的教育教学环境。二是改善办园条件，保障幼儿园正常开展日常教学工作，实现保障单位正常运转的目标。自评发现的主要问题及原因：一是预算准确性不足，执行数与预算数存在差距；二是修缮项目安排在暑假期间，上半年资金支出进度较慢。下一步改进措施：一是合理安排资金预算，加强预算准确性；二是做好资金支出安排，及时推进资金支出进度。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。