广西使用2022年度中央外经贸发展专项资金绩效自评报告

一、绩效目标分解下达情况

（一）中央下达的资金和绩效目标情况。

1.资金下达情况。2022年，财政部通过《财政部关于提前下达2022年外经贸发展资金预算的通知》（财建〔2021〕324号）、《财政部关于下达2022年外经贸发展资金预算的通知》（财建〔2022〕154号）分两批下达广西外经贸发展专项资金合计36,153万元，其中第一批资金31,102万元，第二批资金 5,051万元。

2.绩效目标下达情况。财政部、商务部通过《财政部办公厅 商务部办公厅关于2022年度外经贸发展专项资金重点工作的通知》（财办建〔2022〕37号）、《财政部关于下达2022年外经贸发展资金预算的通知》（财建〔2022〕154号）明确了中央外经贸发展专项资金区域绩效目标的框架和指标内容，其中设置一级指标3项，二级指标5项，三级指标16项。

（二）广西分解下达的资金和绩效目标情况。

1.资金安排情况。广西结合中央政策导向、下达的具体绩效目标等实际情况，将2022年中央外经贸发展专项资金36,153万元安排用于以下八个方面：（1）做强一般贸易，促进外贸转型升级发展事项14,760.10万元。（2）承接产业转移，推动加工贸易转型升级事项9,000万元。（3）提升公共服务，推动服务贸易创新发展事项1,250万元。（4）加大吸引外资，提升对外开放平台建设事项1,820万元。（5）优化进口结构，鼓励先进设备技术进口事项4,072.90万元。（6）促进边贸创新，提升边境园区公共服务事项800万元。（7）推动“走出去”，有序开展对外投资合作事项2,000万元。（8）茧丝绸事项2,450万元。

2.资金分解下达情况。广西结合因素法和项目法分配资金，一是安排中、区直企业项目资金3,560万元，已全部按时拨付至项目单位；二是安排补助14个市的项目资金32,593万元，已全部按时下达至相关市县。

3.绩效目标下达情况。

广西将中央设置的各项绩效指标及时随资金文件下达各市县，由各市县根据资金下达情况相应编制各项绩效指标目标值并报备省级商务和财政部门。

二、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析

1.资金执行情况。2022年，中央下达广西外经贸发展专项资金36,153万元，截至2022年12月31日，已拨付项目单位22,119.90万元，执行率61.18%。截至2023年3月31日，已拨付项目单位25,039.98万元，执行率69.26%。

2.资金管理情况。广西积极采取措施加强中央外经贸发展专项资金的管理。一是抓好资金规范使用。印发年度资金管理工作通知，明确各类支持内容、支持标准和申报条件，规范了申报材料、审核和绩效评价流程。二是抓好资金支出进度。建立支出月报制度，选派专人对接各设区市，建立专项资金支出台账；建立商务、财政信息互通机制，及时掌握资金拨付情况；采取支出进度通报、约谈等方式加快资金执行支出进度。三是抓好项目库建设和结果应用。建立广西商务资金管理系统，通过信息化手段，开展项目申报、项目实施、资金拨付全过程监管。强化资金使用管理结果应用，将资金使用绩效、资金支出进度、资金使用合规性、资金管理工作水平与资金安排挂钩，推动各市县加强资金管理。

（二）资金管理情况分析

1.资金分配的科学性

广西采取项目法和因素法相结合，并综合考虑外经贸年度工作重点、自治区本级资金安排等因素分配中央外经贸发展专项资金，共支持8个方向9个事项，除对外投资合作事项、国家进口贴息事项和茧丝绸事项资金采用项目法分配外，其余资金均采用因素法进行分配。

2.资金下达的及时性

广西于2021年11月5和2022年6月15日收到中央下达的两批中央外经贸发展专项资金后，按照《中华人民共和国预算法》规定的时限，分别于2021年12月1日、2022年7月13日将资金全部分配下达。

3.资金拨付的合规性

广西商务厅、工业和信息化厅在分配外经贸发展专项资金时，均按照厅内“三重一大”制度以及党组议事清单要求呈党组会审议通过后，按照《预算法》规定的时限要求，会同广西财政厅将分配方案报送广西自治区人民政府进行审定。同时，通过建立广西商务资金管理系统，通过信息化手段，开展项目申报、项目实施、资金拨付全过程监管，资金按照财政国库集中支付管理规定下达和拨付项目单位。

4.资金使用的规范性

广西严格按照外经贸发展专项资金管理办法及2022年度外经贸发展专项资金重点工作明确的用途分配和使用资金，并结合广西实际情况，由省级商务、财政部门联合印发2022年度中央外经贸专项资金管理工作通知，明确各类支持内容、支持标准和申报条件，规范了申报材料、审核和绩效评价流程，大力引导地市使用第三方服务机构开展项目审核，2022年全区90%以上市县使用第三方审核，促进资金分配安排更加公平。

5.资金执行的准确性

广西使用中央外经贸资金支持的8个方向9个事项，允许各地市将当年结余资金在按原方向使用的基础上进行统筹调剂，优先用于同一类事项。自治区商务厅建立了月报制度，选派专人对接各设区市，建立专项资金支出台账。建立商务、财政信息互通机制，及时掌握资金拨付情况。采取支出进度通报、约谈等方式加快资金执行支出进度。

6.资金预算绩效管理情况

一是根据财政部、商务部设置的各项指标内容，设置了涵盖外贸、外资、对外合作等领域的数量指标、经济效益等指标内容和指标值，并随资金下达文件下发至各市县，做为资金考核参考目标。二是充分利用广西商务资金管理系统，跟踪项目申报、审核、拨付、到账反馈、资金成效反馈等过程。三是及时传达和布置中央对地方专项转移支付绩效目标自评工作，由商务厅财务处牵头专人负责对接业务处室，按照“谁支出，谁负责”的原则，由分配资金的业务处室进行绩效自评并指导各市县开展自评工作。

7.支出责任履行情况

广西使用中央外经贸发展资金支持地方中小企业市场开拓、促进外贸转型升级发展，支持加工贸易、服务贸易、边境贸易，提升对外开放平台建设、鼓励先进设备技术进口，提升边境园区公共服务，推动企业“走出去”，支持茧丝绸发展。未要求地市配套相应资金。中央外经贸发展专项资金有力保障外向型经济企稳回升，全年广西外贸进出口6,603.5亿元，同比增长11.3%，总额和增速均位列全国第16位。根据商务部统计口径，广西实际利用外资额13.7亿美元，同比增长46.4%。加工贸易进出口、一般贸易进出口和跨境电商平台进出口增幅较高。然而，资金需求矛盾仍较为突出。近年来，中央外经贸资金支持力度有所下降。但企业申报的项目1400多个，符合资金支持方向的项目资金申请14亿元，而中央资金才下达3.62亿元，距离地市的资金需求差距较大。

（三）总体绩效目标完成情况分析

2022年中央外经贸发展专项资金主要支持外贸、外资等对外开放事业发展，有力保障了外向型经济企稳回升。对照总体目标，全年实际完成情况如下：

目标1：促进外贸稳中提质，优化国际市场布局，优化进出口结构，促进边境贸易发展，培育外贸新增长点，稳住外贸基本盘。完成总体情况：广西全年外贸进出口6,603.5亿元，同比增长11.3%，总额和增速均位列全国第16位。

目标2：扩大服务贸易规模，提高技术及服务出口质量，提升中国服务品牌影响力，培养服务贸易专业人才。完成总体情况：广西全年服务贸易出口增长6%。

目标3：对外承包工程企业国际核心竞争力稳定，国际产能合作稳步推进。

目标4：提高利用外资水平，提升中西部和东北地区国家级经开区等开放平台发展水平，稳住外资基本盘。完成总体情况：广西实际利用外资额13.7亿美元，同比增长46.4%。

中央对地方外经贸发展专项资金设置的16个指标，广西完成13个指标预定目标值，支出进度、对外投资、边境贸易增速等3个指标因疫情影响，未能全部完成预定指标值。

（四）绩效指标完成情况分析

1.产出指标完成情况

根据绩效目标设置，项目产出绩效衡量指标包括数量指标、时效指标2类指标，每类指标还有相应的三级指标。2022年各产出指标完成情况如下：

（1）数量指标

1）支持中小企业开拓国内国际市场、提升经营能力项目数量（个）。目标值400个，实际完成值568个，超出目标值30%以上。

2）支持外贸及服贸领域公共服务项目数量（个）。目标值60个，实际完成值65个，达到目标要求。

3）支持外贸新业态新模式项目数量（个）。目标值3个，实际完成值3个，达到目标要求。

4）支持利用外资领域公共服务项目（活动等）数量（个）。目标值5个，实际完成值15个，超出目标值30%以上。

5）支持对外投资合作领域公共服务项目数量（个）。目标值1个，实际完成值1个，达到目标要求。

（2）质量指标

资金使用合规性。目标值100%，我区各项资金均按照中央外经贸发展专项资金支持的方向使用，资金支付程序严格按照财政国库集中支付的流程办理，资金使用合规，达到目标要求。

（3）时效指标

1）预算资金执行率。目标值100%，实际完成值69.26%，未达目标要求。

2）资金拨付及时性。目标值100%，实际完成值100%。中央外经贸发展专项资金按项目法分配的资金已全部拨付项目单位，按因素法分配的资金已全部拨付相关市县。达到目标要求。

2.效益指标完成情况

根据绩效目标设置，项目效果绩效衡量指标包括经济效益指标、社会效益指标2类指标，每类指标还有相应的三级指标。2022年各效益指标完成情况如下：

（1）经济效益指标

1）货物进出口增速。目标值≥5%，实际完成值11.3%，超出目标值30%以上。

2）服贸进出口增速。目标值≥0%，实际完成值超6%，超出目标值30%以上。

3）利用外资增速。目标值≥6%，实际完成值46.60%，达超出目标值30%以上。

4）对外投资增速。目标值≥0.5%，实际完成值-21%，未达目标要求。

5）边境贸易增速。目标值≥-15%，实际完成值-33.40%，未达目标要求。

6）加工贸易进出口占比。目标值≥17%，实际完成值19.40%，达到目标要求。

（2）社会效益指标

外经贸企业营商环境。目标值：环境改善。实际完成值：2022年，广西有进出口实绩的企业4439家，同比2021年增幅达到15.4%，外经贸企业营商环境持续改善，吸引越来越多的企业开展进出口业务，目标完成情况较好。

3.满意度指标完成情况

根据绩效目标设置，本项目满意度绩效衡量指标为服务对象满意度指标，共有1项三级指标，2022年满意度指标完成情况：

获得支持的企业满意度。目标值：90%。实际完成值：从广西商务发展资金管理系统向全区14个地市获支持的企业发放满意度调查问卷，共收回13个市共339份问卷，反馈“满意”、“非常满意”的问卷339份，满意率100%。因柳州市获支持的企业未反馈调查问卷，不明确企业满意度，因此按已收回问卷的地市数量占比计算满意度，已收回问卷的地市占比92.85%，因此实际满意度为92.85%，达到目标值。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

广西设定的16个三级指标，基本按原预定目标完成，有5个超额完成较大，3个未能完成目标，具体如下：

（一）数量指标-支持中小企业开拓国内国际市场、提升经营能力项目数量。2022年目标值400个，实际完成值568个，完成率142%，超出目标值30%以上。

1.偏离绩效目标的原因：是受疫情影响，对年初计划安排项目预计较为保守。

2.下一步改进措施：更加精准预计和设定目标值。

（二）数量指标-支持利用外资领域公共服务项目（活动等）数量。2022年目标值5个，实际完成值15个，完成率300%，超出目标值30%以上。

1.偏离绩效目标的原因：受疫情影响，对年初计划安排项目预计较为保守。

2.下一步改进措施：更加精准预计和设定目标值。

（三）时效指标-预算资金执行率。2022年预算支出进度64.66%，未达到执行率100%的目标要求。

1.偏离绩效目标的原因：一是2022年受疫情影响，部分地市居家办公，项目验收及审核受到影响，导致支出进度较慢。二是部分切块下达的资金目前正处于项目评审及资金拨付审核阶段，正在抓紧督促支出。三是部分市县收支矛盾突出，导致部分已经达到支付条件的项目无法支出。

2.下一步改进措施：一是加快指导推进项目建设，抓紧项目验收，加快通过验收项目资金支付。二是提前谋划，加大项目储备，指导市县提前做好项目申报工作。三是通过定期通报、约谈、扣减预算安排额度的方式，及时督促、跟进各地市资金使用情况。

（四）经济效益指标-货物进出口增速。2022年目标值5%，实际完成11.3%，超出目标值30%以上。

1.偏离绩效目标的原因：一是受疫情影响和海运成本上升影响，广西一季度进出口同比下降27.3%，低于全国平均水平38个百分点。为应对外贸下降的趋势，广西开展“稳外贸扩开放攻坚战”，精准出台的多项政策、加大对外经贸企业成本的补贴，保障好口岸通畅，全力助企纾困，外贸逆势而上，全国进出口达6,603.5亿元，同比增长11.3%，超额完成目标。

2.下一步改进措施：今后在设定目标时，要全面考量各种因素，在发生重大变化时，要及时调整绩效目标。

（五）经济效益指标-服贸进出口增速。2022年目标值0%，实际完成值6%，超出目标值30%以上。

1.偏离绩效目标的原因：各省服务进出口由商务部统计发布，我区近几年由于疫情的持续影响服务贸易都呈下降趋势，鉴于此2022年年初设定服务进出口目标为0%，下半年伴随着货物贸易的快速增长，推动运输服务的大幅增长，拉动我区服务贸易向好发展，实现2022年服务进出口增长6%。

2.下一步改进措施：今后在设定目标时，要全面考量各种因素，在发生重大变化时，要及时调整绩效目标。  

（六）经济效益指标-对外投资增速。2022年对外投资增速-21%，未达到绩效目标增长0.5%的要求。

1.偏离绩效目标的原因：一是广西“走出去”呈现小、少、散、弱”的特点，全区实际对外投资额仅占全国的0.4%左右，整体对外投资基础较弱。二是受新冠疫情持续反复影响，商务人员出入境受限，我区部分对外投资项目取消或减少对外直接投资。三是广西对外投资额受重点企业项目影响较大，如2021年广西柳工机械股份有限公司对外投资额达到2.14亿美元，2022年对外投资仅为1.12亿美元，一定程度拉低了全区2022年的对外投资规模。

2.下一步改进措施：一是结合广西产业特点和优势，推动更多广西优势企业“走出去”，打造具有核心竞争力和全球资源整合能力的跨国经营企业；二是加大对外投资企业的培育。

（七）边境贸易增速。2022年边境贸易增速-33.4%，未达到绩效目标中增速-15%的要求。

1.偏离绩效目标的原因：主要是受疫情影响，边境地区疫情防控措施影响口岸通行效率，非接触式通关模式使得通关综合成本上升，部分边贸商品转海运出口，广西边境小额贸易出现较大幅度下跌。

2.下一步改进措施：一是参考市场采购、跨境电商等贸易新业态通关便利化措施，进一步提升边境小额贸易便利化水平。二是支持边境三市开展全域边境小额贸易，探索建立边境小额贸易出口平台公司，扩大边境小额贸易规模。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

通过绩效评价，自治区商务厅、财政厅进一步掌握了项目进展情况和取得的效果，总结了项目资金管理经验，为下一年提高项目资金的使用效益，加强财政支出的规范管理、健全、完善支出项目和资金使用管理办法、完善预算编制和加强绩效目标管理等工作提供重要的参考依据。一是将结果应用于资金安排。在安排2023年度资金分配时，综合考虑资金支出进度、货物进出口额、外资进资额等指标结果，如在2022年10月份分配2023年中央外经贸发展专项资金时，对支出进度30%以下的地市相应扣减分配额度，对支出进度100%的地市给予一定额度的奖励。二是将结果转换为制定政策的参考依据。根据各地市完成外经贸指标的情况，深入调研，制定调整支持政策，推动外经贸事业发展。三是依法公开绩效评价结果。绩效自评报告完成并报审后，自治区商务厅将依法在信息公开门户网站及时公开，接受社会监督。

五、其他需要说明的问题

针对2022年财政部广西监管局在对中央转移支付资金监管过程中指出外经贸发展资金绩效自评工作存在的问题，广西商务厅高度重视，明确专人负责，认真对照问题进行剖析和整改。

（一）存在问题。一是自评报告文字部分与自评表不一致；二是自评结果公开不到位。

（二）原因剖析。一是文字与自评表核对不够细致；二是对文件通知要求学习领会不够，不清楚中央转移支付资金绩效自评材料需要报送自治区人大和在主管部门官方网站进行公开。

（三）已采取的整改措施。一是聘请第三方机构对绩效自评材料复核，加强对专项资金绩效自评材料的检查，确保不再出现类似问题；二是已将中央转移支付资金绩效自评信息材料在主管部门官方网站进行公开，并将整改后的中央转移支付资金绩效自评材料报送自治区人大财经委。

六、附件

广西中央外经贸专项资金转移支付2022年度绩效自评表