广西中央外经贸发展专项资金转移支付2024年度绩效自评报告

根据《财政部关于开展2024年度中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》（财监〔2024〕1号）的相关要求，广西使用中央外经贸发展专项资金2024年度绩效自评如下：

一、绩效目标分解下达情况

（一）中央下达的资金和绩效目标情况

1.资金下达情况。2024年，根据《财政部关于提前下达2024年外经贸发展资金预算的通知》（财建〔2023〕328号）、《财政部关于下达2024年外经贸发展资金预算的通知》（财建〔2024〕147号），中央分两批下达广西外经贸发展专项资金合计45,115万元，其中：第一批资金28,303万元，第二批资金16,812万元。资金涉及两个事项：一是支持地方统筹推进外经贸发展32,115万元，二是外经贸提质增效13,000万元。

2.绩效目标下达情况。财政部、商务部通过《财政部办公厅商务部办公厅关于2024年度外经贸发展专项资金有关工作的通知》（财办建〔2024〕26号）、《财政部关于下达2024年外经贸发展资金预算的通知》（财建〔2024〕147号），分别下达了《2024年外经贸发展资金区域绩效目标表》《2024年外经贸提质增效示范工作（第二批）绩效目标表》，明确了中央外经贸发展专项资金区域绩效目标的框架和指标内容。

（二）广西分解下达的资金和绩效目标情况

1.资金安排情况。广西结合中央政策导向、下达的具体绩效目标等实际情况，将2024年中央外经贸发展专项资金45,115万元安排用于以下9个方面：外经贸提质增效13,000万元，支持市场开拓和培育新业态促进外贸发展新动能事项21,536万元，承接产业转移推动加工贸易转型升级事项1,720万元，提升公共服务推动服务贸易创新发展事项800万元，加大吸引外资提升对外开放平台建设事项1,800万元，优化进口结构鼓励先进设备技术进口事项1,000万元，促进边贸创新提升边境园区公共服务事项800万元，推动“走出去”有序开展对外投资合作事项3,459万元，支持茧丝绸产业发展事项1,000万元。

2.资金分解下达情况。广西按照因素法和项目法相结合的方式分配资金，一是安排中、区直企业（单位）项目资金3,761万元，已全部按时拨付至项目单位；二是安排补助14个市的项目资金41,354万元，已全部按时下达至相关市县。

3.绩效目标下达情况

广西将中央设置的绩效指标及时随资金文件分解下达各市，由各市根据分解的绩效目标、资金下达情况做好绩效跟踪及评价。

二、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析

2024年，中央下达广西外经贸发展专项资金45,115万元，自治区已按要求及时将资金分解下达至各地，截至2024年12月31日，整体项目实施进度约为48%，已拨付项目单位的资金为8,634.82万元，执行率19.14%。2024年度资金支出进度偏低的主要原因是一是部分市县项目审核流程较长，项目尚未实施完毕，未达到资金拨付条件，2024年底整体项目实施进度约为48%。二是市、县商务主管部门项目验收完毕后部分项目集中在11、12月向财政部门拨付资金，导致部分已达到支付条件的项目暂时无法拨付至项目单位，影响支出进度。改进措施：一是对于2024年结存的资金，继续通过全区通报、针对性约谈、协调相关部门等方式督促加快资金支出。对于确实无法支出的项目资金，自治区将及时清理收回，重新安排使用。截至报告报出日，2024年中央外经贸发展专项资金支出进度为31.25%，已启动2024年结余资金清理工作。二是对于2025年提前批安排的资金，除因政策延续的原因必须切块地市统筹以外，其余资金全部由自治区本级直接兑现到项目申报主体。目前广西已将2025年第一批资金编入了广西商务厅的部门预算，由自治区本级进行项目审核和拨付资金到项目申报主体，同时制定了《中央外经贸发展专项资金内部管理制度（试行）》，规范了资金内部管理职责分工和项目审核流程，在保证专项资金合法合规和有效管理的基础上从根本上改变资金支出进度偏低的现状。截至报告报出日，2025年中央外经贸发展专项资金支出进度为16.36%。

（二）资金管理情况分析

1.资金分配的科学性

广西严格按照《外经贸发展专项资金管理办法》、《广西外经贸发展专项资金管理实施细则》规定的范围和标准分配资金。采取项目法和因素法相结合，坚持合理统筹、聚焦重点、注重绩效的原则，综合考虑外经贸年度工作重点等因素分配中央外经贸发展专项资金，共支持9个事项，支持企业“走出去”有序开展对外投资合作事项和支持茧丝绸产业发展事项采用项目法分配，外经贸提质增效事项采用因素法和项目法相结合的方式分配，其余事项采用因素法分配。项目法根据企业申报以及第三方评审的情况，结合资金可安排额度，对相关项目进行支持。因素法资金结合各市项目申报情况、预算执行与资金管理使用情况、地区倾斜等因素切块下达各市，由各市组织项目申报、评审、下达和进行资金绩效管理。从本级财政中安排资金支持地市使用第三方服务机构开展项目审核，2024年全区90%以上市县使用第三方审核，促进资金分配安排更加科学合理。

2.资金下达的及时性

广西于2023年11月10日和2024年6月24日收到中央下达的两批中央外经贸发展专项资金后，按照《中华人民共和国预算法》规定的时限，分别于2023年12月9日、2024年7月24日将资金全部分配下达。

3.资金拨付的合规性

广西商务厅在分配外经贸发展专项资金时，均按照厅内“三重一大”制度以及党组议事清单要求呈党组会审议通过后，按照《中华人民共和国预算法》规定的时限要求，会同广西财政厅将分配方案报送广西壮族自治区人民政府进行审定。同时，通过建立广西商务资金管理系统，通过信息化手段，开展项目申报、项目实施、资金拨付全过程监管，资金按照财政国库集中支付管理规定下达和拨付项目单位，未出现违规将资金从国库转入财政专户或支付到预算单位实有资金账户等问题。

4.资金使用的规范性

广西严格按照《外经贸发展专项资金管理办法》、《广西外经贸发展专项资金管理实施细则》及2024年度外经贸发展专项资金重点工作明确的用途使用资金，并结合广西实际情况，由省级商务、财政部门联合印发2024年度中央外经贸发展专项资金管理工作通知，明确各类支持内容、支持标准和申报条件，规范了申报材料、审核和绩效评价流程。通过专项资金内部审计、结余资金清理、绩效评价等方式加强资金使用情况监督，未发现违规使用资金的问题。

5.资金执行的准确性

广西使用中央外经贸资金支持的9个事项，除了提质增效事项和茧丝绸产业事项外，允许各市将当年结余资金在按原方向使用的基础上进行统筹调剂，优先用于同一类事项。广西商务厅建立了月报制度，选派专人对接各市，建立专项资金支出台账。建立商务、财政信息互通机制，及时掌握资金拨付情况。采取支出进度通报、约谈等方式督促资金支出进度。

6.资金预算绩效管理情况

一是根据财政部、商务部设置的各项指标内容，设置了涵盖外贸、外资、对外合作等领域的数量指标、经济效益等指标内容和指标值，并随资金下达文件分解至各市，做为资金考核参考目标。二是充分利用广西商务资金管理系统，跟踪项目申报、审核、拨付、到账反馈、满意度反馈等过程。三是及时传达和布置中央对地方专项转移支付绩效目标自评工作，由商务厅财务处牵头专人负责对接业务处室，按照“谁支出，谁负责”的原则，由分配资金的业务处室进行绩效自评并指导各市开展自评工作。

7.支出责任履行情况

广西使用中央外经贸发展资金支持电子信息产业外经贸提质增效、支持中小企业市场开拓、促进外贸转型升级发展，支持加工贸易、服务贸易、边境贸易，提升对外开放平台建设、鼓励先进设备技术进口，提升边境园区公共服务，推动企业“走出去”，支持茧丝绸产业发展，未要求地市配套相应资金。除中央资金外，自治区、市、县资金未投入到同类项目中。

（三）总体绩效目标完成情况分析

根据《财政部关于下达2024年外经贸发展资金预算的通知》（财建〔2024〕147号），中央外经贸发展专项资金绩效目标包含支持地方统筹推进外经贸发展和外经贸提质增效。本部分是根据《2024年外经贸发展资金区域绩效目标表》进行分析。外经贸提质增效事项根据要求另文单独开展自评。

对照《2024年外经贸发展资金区域绩效目标表》总体目标，全年绩效目标实际完成情况如下：

目标1：2024年全区外贸进出口同比增幅达到5%。完成总体情况：2024年广西外贸进出口同比增幅达到9.4%。

目标2：提高国际化双向投资水平，推动利用外资保健促优，促进对外投资平稳发展。完成总体情况：2024年，广西实际使用外资8.74亿美元，同比下降28.6%，高于全国平均水平0.2个百分点，规模仍处近年历史高位。服务业引资量增质优，QFLP试点工作取得突破性成效，通过QFLP渠道进资超2.5亿美元，同比增长800%以上，有力提升跨境投融资便利化水平。引资主阵地承接能力不断增强。自贸试验区实际使用外资占全区比重约为40%，重点开发区外资“超千万”行动圆满收官，南宁五象新区等12家园区实现外资超千万。

目标3：2023年“广西中小微企业海外信用风险保障政府支持计划”覆盖企业达到1000家以上。完成总体情况：2023年“广西中小微企业海外信用风险保障政府支持计划”覆盖企业1413家。

目标4：支持外经贸提质增效项目≧10个。完成总体情况：2023年电子信息提质增效入库项目12个，2024年支持超10个入库项目。

（四）绩效指标完成情况分析

对照《2024年外经贸发展资金区域绩效目标表》中的11个指标，广西均已完成11个指标预定目标值。

1.产出指标完成情况

根据绩效目标设置，项目产出绩效衡量指标包括数量指标、时效指标2类指标，每类指标还有相应的三级指标。2024年各产出指标完成情况如下：

（1）数量指标

1）支持重点外向型企业数量。目标值54家，实际完成值55家，达到目标要求。

2）支持中间品贸易企业数量。目标值100家，实际完成值105家，达到目标要求。

3）支持服务贸易企业数量（家）。目标值10家，实际完成值44数量（家），超出目标值30%以上。

（2）时效指标

预算拨付及时性。目标值100%，实际完成值100%。中央外经贸发展专项资金按项目法分配的资金已全部下达到预算部门或拨付项目单位，按因素法分配的资金已全部拨付相关市县。达到目标要求。

2.效益指标完成情况

根据绩效目标设置，项目效果绩效衡量指标包括经济效益指标、社会效益指标2类指标，每类指标还有相应的三级指标。2024年各效益指标完成情况如下：

（1）经济效益指标

1）获得支持的外向型企业进出口增长率。目标值3%，实际完成值3.76%，完成目标要求。

2）获得支持的中间品贸易企业进出口增长率。目标值3%，实际完成值3.26%，完成目标要求。

3）获得支持的边境贸易企业进出口增长率。目标值10%，实际完成值86%，超出目标值30%以上。

4）拉动茧丝绸行业投资。目标值10000万元人民币，实际完成值10000万元人民币，完成目标要求。

5）获得支持的加工贸易企业进出口增速。目标值5%，实际完成值6.3%，完成目标要求。

（2）社会效益指标

外经贸企业营商环境。目标值：环境改善。实际完成值：2024年，广西有进出口实绩的企业5605家，同比2023营商环境持续改善，吸引越来越多的企业开展进出口业务，目标完成情况较好，完成比例90%。

3.满意度指标完成情况

根据绩效目标设置，本项目满意度绩效衡量指标为服务对象满意度指标，共有1项三级指标，2024年满意度指标完成情况：

获得支持的企业满意度。目标值：90%。实际完成值：根据广西商务发展资金管理系统问卷调查情况，全区有实际支出的11个市中，共有10个市进行了满意度反馈，反馈结果均为“满意”和“非常满意”。按已反馈问卷的市与有实际支出的市占比计算，满意度为90%，完成目标要求。

三、偏离绩效目标的原因和下一步措施

（一）总体绩效目标偏离原因和下一步措施

总体绩效目标1中，2024年全区外贸进出口同比增幅达到9.4%，超出目标值30%以上。主要原因是2023年底结合当时面临的机遇、挑战和国际贸易形势等情况，综合相关增量和减量，预计2024年广西全区外贸进出口可达到5%的增长。2024年，广西壮族自治区党委、政府高度重视外贸工作，实施“外贸提质扩量攻坚行动”，支持外贸企业拓市场、扩规模，推动全区外贸实现了9.4%的增长。下一步措施：今后在设定目标时，要全面考量各种因素，更加合理预计和设定目标值。

总体绩效目标3中，2023年“广西中小微企业海外信用风险保障政府支持计划”覆盖企业1413家，超出目标值30%以上。主要原因是目标设置不够合理，未准确测算广西中小微企业进出口企业数量。下一步在设定目标时，将全面考量各种因素，更加精准、合理预计和设定目标值。

（二）绩效指标偏离原因和下一步措施

《2024年外经贸发展资金区域绩效目标表》设定的11个三级指标，有2个超出目标值30%以上，具体如下：

1.数量指标-支持服务贸易企业数量。支持服务贸易企业数量44家，超目标值30%以上。

（1）偏离绩效目标的原因：2023-2024年广西服务进出口呈高速增长，2024年前三季度广西服务进出口增速达36.8%，超200家企业上报服务贸易合同数超2万条，数量创历史新高。本着资金效益最优原则，对符合条件的成长型企业予以支持。

（2）下一步措施：后续年度在设定目标时，将结合服务进出口增速情况，合理科学制定绩效目标值。

2.经济效益指标-获得支持的边境贸易企业进出口增长率。2024年目标值10%，实际完成值86%，超出目标值30%以上。

（1）偏离绩效目标的原因：近几年，广西大力推进互市落地加工，针对落地加工企业实施“直通车”“预约通关”“错峰通关”等快捷通关措施，2024年各项政策措施实施成效明显，加之2024年《广西边民互市贸易进口商品落地加工管理操作指引（试行）》出台，进一步规范指导落地加工产业发展，增强企业信心，落地加工企业信心倍增，新企业增加35家，部分企业落地加工货值实现净增长。2024年获资金支持的企业2023年原有规模较小，在政策的强有力支持下，不断扩大生产规模，带动落地加工商品进口增速大幅提升。

（2）下一步措施：后续年度在设定目标时，将结合边贸企业实际情况，合理科学制定绩效目标值。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

通过绩效评价，广西商务厅、工业和信息化厅、财政厅进一步掌握了项目进展情况和取得的效果，总结了项目资金管理经验，为下一年提高项目资金的使用效益，加强财政支出的规范管理、健全、完善支出项目、完善预算编制和加强绩效目标管理等工作提供重要的参考依据。一是评价结果转换为制定政策的参考依据。根据各市完成外经贸相关经济指标的情况，深入调研，制定调整支持政策，推动外经贸事业发展。二是依法公开绩效评价结果。绩效自评报告完成并报审后，广西商务厅将依法在信息公开门户网站及时公开，接受社会监督。

五、其他需要说明的问题

无。